助学贷款问题分析及对策研究

摘要
21世纪初的中国高等教育，面临着前所未有的广泛需求。在过去的20多年间，随着改革开放的不断深化，经济的高速发展，我国终于告别了长期以来的“短缺经济”时代。然而，与此形成鲜明对比的却是教育领域迎来了其“短缺”时代，教育供需矛盾日益尖锐。然而，一方面是“科教兴国”战略深入人心，教育及文凭在今后就业及地位当中起着梯级作用，居民教育需求高移；而另一方面却是国家财力有限，居民收入水平又处于相对较低的水平，教育经费供给难以满足规模日益扩大的教育需求，家庭经济困难学生求学难问题日益凸现；正是这样的现实背景迫使管理层和高教系统开始不得不日益重视政府收入来源以外的融资渠道，而这一理念推动下的产物即是助学贷款。本文主要研究我国助学贷款的存在问题并对此提出一些相关建议。
引言主要介绍本文研究现状和目的，正文分为四个部分。
第一部分为研究助学贷款的理论依据，主要包括马克思的生息资本理论、委托代理理论和高等教育成本分担理论。
第二部分是对助学贷款自身所具有的一些特征或性质进行一般性的介绍。
第三部分分析了我国为什么要推行助学贷款；介绍了我国助学贷款的发展进程；指出了我国助学贷款现存问题并予以分析。
第四部分针对第三部分指出并分析的问题提出相应的解决办法及合理化建议。

关键词:助学贷款；道德风险；逆向选择
目录

摘要 1
引言 3
第1章助学贷款理论基础 4
1.1高等教育成本分担及补偿理论 4
1.2委托代理理论 7
1.3生息资本理论 8
第2章助学贷款的一般认识 10
2.1助学贷款的构成要素 10
2.2助学贷款的基本类型 11
2.2.1常规型贷款 11
2.2.2收入比例型贷款 12
2.2.3毕业税 12
2.3助学贷款的性质 13
2.3.1外溢性 13
2.3.2高风险性 13
2.3.3冲突性 14
2.3.4参与性 14
第3章我国助学贷款的评价 16
3.1我国助学贷款推行原因 16
3.1.1不断膨胀的高等教育规模 16
3.1.2供不应求的教育财政资源 17
3.1.3高等教育成本分担制下贫困生入学难问题 18
3.2我国助学贷款发展进程 20
3.2.1第一阶段：工行承办八个试点担保贷款 20
3.2.2第二阶段：区分性质放松担保违约公布 21
3.2.3第三阶段：试点扩展信用担保规定核销 22
3.2.4第四阶段：不追责任免除一税“四定三核” 22
3.2.5第五阶段：变更贴息方式确定经办银行方式建立风险补偿基金延 23
3.3我国助学贷款问题及分析 24
3.3.1我国助学贷款要素问题 24
3.3.2政府的“缺位”与“越位”并存 26
3.3.3银行面临难以有效规避的各种风险 28
3.3.4社会信用制度供给不足制约助学贷款业务的开展 32
第4章助学贷款业务发展对策 34
4.1助学贷款要素的修正 34
4.2建议组建教育银行 36
4.3多渠道筹集助学贷款资金 37
4.4引入“收入或有贷款＋社会保障体系”改革我国现有的偿还机制 39
4.5商业银行的一般商业性助学贷款为辅的助学体系（政府担保） 40
4.6建立助学贷款二级市场将助学贷款证券化 41
4.7建立教育储蓄公积金 42
4.8建立健全个人社会信用体系 43
结论 45
参考文献 46
致谢 49

引言

我国的高等教育自1997年实现了从免费教育向成本补偿制度的过渡。在高等教育规模迅速扩大和公共财政预算约束的条件下，一方面我国高等教育财政投入和经费需求矛盾加剧，无法满足不断高移的高等教育需求；而另一方面由于我国居民整体水平较低；
因此，迅速提高的学费对于那些占人口绝大多数的中低收入阶层特别是农民、下岗职工等形成了较大的冲击，已经严重影响了低收入家庭接受高等教育的积极性，贫困生就学难的问题日益凸现。因此，高等教育助学贷款问题成为近几年来社会各界关注的热点，
许多学者对此进行了探讨和研究。笔者将目前国内对于高等教育助学贷款研究大致分为如下三类：
⑴采用比较研究的方法对高等教育的资助进行定性的综合性介绍和研究。如张民选的《理想与抉择――大学生资助政策的国际比较》一书，对资助理念的演变、各种资助方法及国外的助学贷款进行了研究；再有，马经的《助学贷款国际比较与中国实践》对我国助学贷款的发展进程进行了系统的总结并比较了国外的助学贷款实施方案。
⑵采用数量经济学的方法对助学贷款的某一方面进行定量的研究。如罗伟成的《国家助学贷款中的信用评分方法研究》一文对助学贷款的信用评级方面进行了定量研究。
⑶从制度经济学角度对助学贷款进行研究。如尹鸿斌的《从制度绩效看我国高等学校助学贷款制度的选择和创新》一文对我国助学贷款的制度运行低效进行了分行研究。
这些已有的大量研究成果和理论给我们研究我国高等教育助学贷款以深刻的启示。本文力求在已有的研究成果基础上，对我国助学贷款存在的问题进行比较透彻的分析并针对这些问题提出相关的建议和解决办法。

第1章助学贷款理论基础
1.1高等教育成本分担及补偿理论
“成本分担”这个术语最早由美国加利福尼亚州在60年代制定高等教育发展规划时曾使用过，但是当时并没在加州外产生太大的影响。到70年代初美国当代著名教育经济学家布鲁斯•约翰斯通在研究大学生资助政策的过程时将“成本分担”作为一个基本概念。1984年，约翰斯通第一次在美国“大学资助服务十三界年会：2000年议程上”使用了“高等教育成本分担转移”（sharing and shifting the cost of the costs of highe education）这一概念；1986年他的专著《高等教育成本分担：英国、联邦德国、法国、瑞典和美国的大学生资助》的出版使约翰斯通的高等教育成本分担理论在国际学术界和亟待理论指导的资助政策的改革国家中迅速传播开来。约翰斯通的高等教育成本分担理论由三部分组成即高等教育的成本结构、高等教育的成本分担者及各国对大学生的资助（在这里我们仅讨论前两部分）第一、高等教育成本结构约翰斯通将高等教育的成本分为三大类：⑴教学成本（cost of institution）教学成本指的是大学为教学支付的费用。
包括：教师工资、辅助人员工资、图书杂志、仪器设备、教学用建筑、水电费用等等。
这些成本通常会列支于大学的日常预算和开支账目中。它们的支出形式表现为：工资、津贴、仪器设备购置费用、分期还款和折旧损耗、维修费用等
①。⑵学生生活成本（costs of student living）学生生活成本是指由学生和家长为住宿、伙食、日常生活开支、以及为学习需要的书本文具、往返交通支付的费用。而这些成本又与学生的生活水平、居住状况（住校、租屋、走读）和所在院校、所处地区有着密切联系②。⑶学生放弃的收入（student foregone earnings）由于“成本”本身也是对放弃用此经费去从事另一项活动的比较测算，学生放弃的收入至少在理论上可以算作一种高等教育的成本。很显然，学生为了上大学而不参加生产劳动损失了个人收入；同时，社会也损失了实际的劳动生产力和国民收入
③。约翰斯通在理清了高等教育的上述三大类成本之后，又将教学成本、生活成本、学生放弃的收入分解为成本结构中的六个层次：
①张民选.理想与抉择――大学生资助政策的国际比较[M]北京：人民教育出版社，1999，88页
②张民选.理想与抉择――大学生资助政策的国际比较[M]北京：人民教育出版社，1999，89页
③同上第1章助学贷款理论基础⑴理论上的社会总成本包括教学成本、学生图书文具成本和因高等教育放弃的收入，但是不包括食宿成本；因为不管是否接受高等教育这部分费用总是存在的①。⑵高等教育的货币成本包括所有必须为高等教育支付的货币，但是不包括放弃的收入，因为这部分成本不参与货币交易②。
⑶高等教育净货币成本它包括基本生活支出成本，因为这些支出也出现在其他活
动中，并不真正属于上大学的开支③。⑷教育成本通过大学的支出反映出来④。
⑸在缴学费的条件下，学生和家长需负担的成本，包括生活费和学费，不管学费占教学成本的多少比例⑤。⑹在“免费”条件下，学生和家长面对的成本，不包括任何教学成本，只包括学习期间的生活成本和图书文具成本⑥。第二、高等教育成本分担者约翰斯通在理清了高等教育成本构成之后又明确了由谁来负担这些成本，他指出高等教育成本必须由以下四方来承担既⑴政府或纳税人⑵家长⑶学生⑷大学或慈善者⑴政府或纳税人在许多市场经济国家的经济学家更倾向于政府的财政收入来源于纳税人，而不是政府。纳税人通过缴纳的消费税、财产税、销售税等直接税和各种间接税来分担高等教育成本和资助大学生的资金。在欧洲大部分国家，纳税人承担着所有或几乎所有的直接教学成本，另外还承担学生的部分生活成本。而在美国，纳税人为大学提供经费和分担学生的部分学费，承担着公立院校的大部分教育成本。
⑵家长家长负担成本的形式有直接和间接两种。家长为学生支付学费，即为家长
直接负担成本的方式；家长为学生提供食宿的条件即为间接承担成本的方式，家长承担多少受其支付能力的限制即要受到其收入，储蓄及对外借款能力的限制；同时在计算其支付能力时还要考察其赡养人口，以便做必要的扣除。
⑶学生学生为成本分担机制中负担成本的第三方可以用其课余时间或是寒暑假
①张民选.理想与抉择――大学生资助政策的国际比较[M]北京：人民教育出版社，1999，89页